| |
12. Опис бізнесу
| Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення,
виділ) |
Вiдкрите акцiонерне товариство "Санiта" засновано вiдповiдно до рiшення Київського регiонального вiддiлення Фонду державного майна України вiд 29 червня 1994 р. № 594 ПР шляхом перетворення державного пiдприємства "Санiта" у вiдкрите акцiонерне товариство згiдно з з Указом Президента України вiд 26 листопада 1994 р. № 699/94 "Про заходи щодо забезпечення прав громадян на використавння приватизацiйних майнових сертифiкатiв". Статут зареєстровано 24 липня 1995 р. пiд реєстрацiйним номером 03377314. Засновником Товариства є фiзичнi особи - члени колишньої органiзацiї товариства покупцiв Державного комунального ремонтно-будiвельного пiдприємства "Санiта", якi набул права власностi на акцiї Товариства в процесi приватизацiї. Згiдно з рiшенням загальних зборiв акцiонерiв вiд 19.03.2012р. вiдбулась змiна найменування на Публiчне акцiонерне товариство "Ремонтно-будiвельне пiдприємство "Санiта" у зв'язку з приведенням у вiдповiднiсть до вимог Закону України "Про акцiонернi товариства". |
| Організаційна структура емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші
відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив
розвитку, зміни в організаційній структурі у відповідності з попереднім звітним періодом |
Вищим органом управлiння Товариства є загальнi збори акцiонерiв. Директор - Шалаєва Свiтлана Юрiївна. Дочiрнiх пiдприємтсв та фiлiй пiдприємство не має. |
| Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом
звітного періоду, умови та результати цих пропозицій |
Пропозицiй щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб в звiтному перiодi не поступало. |
| Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості
запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо) |
Прийнятою облiковою полiтикою Товариства встановленi такi методи облiку та принципи оцiнки активiв та зобов'язань: " амортизацiя об'єктiв основних засобiв нараховується прямолiнiйним методом виходячи зi строку корисного використання такого об'єкту, " лiквiдацiйну вартiсть об'єктiв основних засобiв i нематерiальних активiв прийняти рiвною нулю; " оцiнку вибуття запасiв здiйснювати методом iдентифiкованої собiвартостi; " калькулювання виробничої собiвартостi продукцiї, формування постiйних та змiнних загальновиробничих витрат здiйснювати у вiдповiдностi з перелiком встановленим Наказом про облiкову полiтику; |
| Текст аудиторського висновку |
АУДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК (звiт незалежного аудитора) Щодо попередньої фiнансової звiтностi Публiчне акцiонерне товариство "Ремонтно-будiвельне пiдприємство "Санiта"" ЄДРПОУ - 03377314 2013 рiк наданий незалежною аудиторською фiрмою "ТОВ "Аудиторська фiрма "Добсон-консалтинг" АУДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК (ЗВIТ НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА) щодо попередньої фiнансової звiтностi Публiчного акцiонерного товариство "Ремонтно-будiвельне пiдприємство "Санiта" за рiк, який закiнчився 31 грудня 2012 року 1. АДРЕСАТ. Звiт незалежного аудитора призначається для власникiв цiнних паперiв та керiвництва суб'єкту господарювання, фiнансовий звiт якого перевiряється i може бути використаний для подання до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку при розкриттi iнформацiї емiтентом. 2.ВСТУПНИЙ ПАРАГРАФ. 2.1 ОСНОВНI ВIДОМОСТI ПРО ЕМIТЕНТА: Повне найменування: Публiчне акцiонерне товариство "Ремонтно-будiвельне пiдприємство "Санiта"" (далi - Товариство), Код за ЄДРПОУ: 03377314, Органiзацiйно-правова форма: публiчне акцiонерне товариство, Мiсцезнаходження: 04050, мiсто Київ, вул. Герцена, буд. 10 П.I.Б. керiвника Товариства : Шалаєва Свiтлана Юрiївна (наказ про призначення №7-к вiд 27.03.2012р.); П.I.Б. Головного бухгалтера : Чарчиян Ольга Юрiївна ( наказ про призначення №15-к вiд 29.09.2004 р.; Засновник Товариства: фiзичнi особи - члени колишньої органiзацiї товариства покупцiв Державного комунального ремонтно-будiвельного пiдприємства "Санiта", якi набули права власностi на акцiї Товариства в процесi приватизацiї. Основнi види дiяльностi за КВЕД згiдно з довiдкою статистики (серiя АБ №339207 вiд 30.03.2012 р.): " 41.20 - Будiвництво житлових i нежитлових будiвель; " 23.61 - Виготовлення виробiв iз бетону для будiвництва; " 33.12 - Ремонт i технiчне обслуговування машин i устатковання промислового призначення; " 33.14 - Ремонт i технiчне обслуговування електричного устатковання; " 43.99 - Iншi спецiалiзованi будiвельнi роботи, н.в.i.у.; " 68.20 - Надання в оренду й експлуатацiю власного чи орендованого нерухомого майна. Дата державної реєстрацiї: 24.07.1995 року 2.2. ОПИС АУДИТОРСЬКОЇ ПЕРЕВIРКИ. Аудитор здiйснив вибiркову перевiрку попередньої фiнансової звiтностi ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Ремонтно-будiвельне пiдприємство "Санiта", яке складає комплект фiнансової звiтностi у вiдповiдностi до МСФЗ 1"Перше застосування Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi" та включає: " Баланс станом на 31.12.2012 р. (форма1); " Звiт про фiнансовi результати за перiод з 01 сiчня 2012 року по 31 грудня 2012 " року (форма 2); (без порiвняльної iнформацiї) " Звiт про рух грошових коштiв за 2012 рiк (форма 3);(без порiвняльної iнформацiї) " Звiт про власний капiтал за 2012 рiк (форма 4); " Примiтки до фiнансової звiтностi, що мiстять стислий виклад суттєвих облiкових полiтик та iншi пояснювальнi примiтки. Товариство вперше пiдготувало рiчну фiнансову звiтнiсть у вiдповiдностi з МСФЗ, тому вона є попередньою. Товариство приймає МСФЗ в якостi основи для пiдготовки своєї фiнансової звiтностi. З цiєю метою Товариство пiдготувало вступний баланс станом на 01.01.2012р. ("дата переходу на МСФЗ") у вiдповiдностi з МСФЗ 1 "Перше застосування Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi". Аудиторська перевiрка проведена у вiдповiдностi з вимогами та положеннями Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть", iнших законодавчих актiв України та у вiдповiдностi з вимогами Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг (надалi - МСА) Мiжнародної федерацiї бухгалтерiв, прийнятих в якостi Нацiональних стандартiв аудиту рiшенням Аудиторської палати України № 229/7 вiд 31 березня 2011 року. Аудитор дотримався вимог НКЦПФР щодо пiдготовки аудиторських висновкiв, якi подаються до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку при розкриттi iнформацiї емiтентами та професiйними учасниками фондового ринку (Рiшення № 1360 вiд 29.12.2011 року) та керувався при складаннi висновку (звiту) МСА № 700 "Формування думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi", МСА № 705 "Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора", №706 "Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора", адресатом якого є зокрема акцiонери. Цi стандарти зобов'язують аудитора планувати i здiйснювати аудиторську перевiрку з метою одержання об'рунтованої впевненостi в тому, що попередня фiнансова звiтнiсть не мiстить суттєвих викривлень. В даному висновку (звiтi) висловлення думки зводиться до того, чи вiдповiдає складена фiнансова звiтнiсть принципам облiкової полiтики, включаючи припущення управлiнського персоналу щодо стандартiв та тлумачень. Аудит включає перевiрку шляхом тестування доказiв, якi пiдтверджують суми й розкриття iнформацiї у попереднiй фiнансовiй звiтностi, а також оцiнку i застосування принципiв бухгалтерського облiку й суттєвих попереднiх оцiнок, здiйснених управлiнським персоналом, а також оцiнку загального подання попередньої фiнансової звiтностi. Аудитором були виконанi процедури згiдно вимог МСА 500 "Аудиторськi докази", що вiдповiдають метi отримання достатнiх i прийнятних аудиторських доказiв. У процесi виконання аудиторських процедур Аудитор звертав увагу на доречнiсть та достовiрнiсть iнформацiї, що використовувалася ним як аудиторськi докази. Аудиторськi докази необхiднi Аудитору для об'рунтування аудиторської думки. Вибiр процедур залежав вiд судження Аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Прийнятою облiковою полiтикою Товариства встановленi такi методи облiку та принципи оцiнки активiв та зобов'язань: " амортизацiя об'єктiв основних засобiв нараховується прямолiнiйним методом виходячи зi строку корисного використання такого об'єкту, " лiквiдацiйну вартiсть об'єктiв основних засобiв i нематерiальних активiв прийняти рiвною нулю; " оцiнку вибуття запасiв здiйснювати методом iдентифiкованої собiвартостi; " калькулювання виробничої собiвартостi продукцiї, формування постiйних та змiнних загальновиробничих витрат здiйснювати у вiдповiдностi з перелiком встановленим Наказом про облiкову полiтику; Розмiр суттєвостi обумовлювався при складаннi договору на проведення аудиту. Метою проведення аудиторської перевiрки попередньої фiнансової звiтностi є висловлення думки стосовно того, чи вiдповiдає попередня фiнансова звiтнiсть Товариства принципам облiкової полiтики, включаючи припущення управлiнського персоналу щодо стандартiв та тлумачень. Попередня фiнансова звiтнiсть пiдготовлена за Мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi та облiкової полiтики. 2.3.РОЗКРИТТЯ IНФОРМАЦIЇ ЗА ВИДАМИ АКТИВIВ Необоротнi активи У складi необоротних активiв Товариства станом на 31.12.2012 року облiковуються: " Основнi засоби; Для ведення господарської дiяльностi Товариство використовує основнi засоби. Аналiтичний i синтетичний облiк основних засобiв здiйснюється на балансовому рахунку 10 "Основнi засоби" в розрiзi субрахункiв, сформованих вiдповiдно до МСБО16 "Основнi засоби". Балансова вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2012 року становить 413,0 тис. грн., що також вiдповiдає даним головних книг за 2012 рiк. Розкриття iнформацiї про наявнiсть основних засобiв за всiма певними аспектами вiдповiдає аналiтичним даним бухгалтерського облiку. Нарахування амортизацiї по об'єктах основних засобiв здiйснюється прямолiнiйним методом виходячи iз строку корисного використання цього об'єкта. Знос основних засобiв станом на 31.12.2012 року становить 1 052,0 тис. грн. , що вiдповiдає значенню рядка 032 Балансу Товариства. Згiдно наказу про iнвентаризацiю основних засобiв, була проведена iнвентаризацiя вище зазначених активiв станом на 01.11.2012р. Результати iнвентаризацiї розглянутi на засiдання центральної iнвентаризацiйної комiсiї (протокол № 1 вiд 05.11.2012р.). В ходi проведення iнвентаризацiї надлишкiв та недостач основних засобiв виявлено не було. Крiм того, частина основних засобiв Товариства, якi здаються в оренду, визначених вимогами МСБО 40 "Iнвестицiйна нерухомiсть", вiдображенi в рядках 030, 031, 032 Балансу Товариства. За вимогами даного МСБО такi основнi засоби повиннi вiдображатися в окремих статтях Балансу, однак данi активи не є окремим об'єктом i визначити достовiрно їх вартiсть є неможливим. Оборотнi активи. У складi оборотних активiв Товариства за даними балансу станом на 31.12.2012 року облiковуються: " Виробничi запаси; " Дебiторська заборгованiсть за роботи, товари, послуги; " Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом; " Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з виданими авансами; " Iнша поточна дебiторська заборгованiсть; " Грошовi кошти та їх еквiваленти в нацiональнiй; " Iншi оборотнi активи. Для облiку ТМЦ Товариство керується вимогами МСБО №2 "Запаси". Запаси придбанi (отриманi) або виробленi зараховуються на баланс пiдприємства за первинною вартiстю, яка є собiвартiстю запасiв. Для облiку ТМЦ Товариство застосовує балансовi рахунки 201, 203, 204, 207, 209, 22, 23. Станом на 31.12.2012 Товариство має наступнi запаси: " Виробничi запаси - 28,0 тис. грн. Синтетичний облiк виробничих запасiв здiйснюється на окремих рахунках по видам запасiв, а аналiтичний облiк - кiлькiсно-сумовий. Облiк малоцiнних i швидкозношуваних предметiв на пiдприємствi здiйснюється на рахунку 22. Керуючись Законом України "Про Бухгалтерських облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999 р. №996-XIV (iз змiнами та доповненнями) i Iнструкцiєю по iнвентаризацiї основних засобiв, нематерiальних активiв, ТМЦ, грошових коштiв, документiв i розрахункiв, затвердженою наказом ФМУ вiд 11.08.1994 р. №69 (iз змiнами i доповненнями), в цiлях пiдтвердження правильностi i достовiрностi даних, вiдображених в рiчнiй фiнансовiй звiтностi, Головою Зборiв Шалаєвою С.Ю. був виданий наказ № 7 вiд 21.09.2012р. "Про iнвентаризацiю господарських засобiв i розрахункiв", для виконання якого були створенi робочi комiсiї для проведення iнвентаризацiї господарських засобiв i розрахункiв. Згiдно з наказом, сировина, матерiали, комплектуючi вироби, деталi, паливо, тара на складах i в коморах цехiв i вiддiлiв, незавершеного виробництва, малоцiнних i швидко зношуваних предметiв, iнструментiв, а також оснастки, iнвентаризацiя проводилась станом на 01.10.2012р. Пiдтвердити достовiрнiсть даних iнвентаризацiї матерiальних цiнностей не представляється можливим через вiдсутнiсть представника аудиторської фiрми у момент її проведення. Облiк розрахункiв з дебiторами ведеться за балансовими рахунками 361, 377. За даними регiстрiв первинного облiку встановлено, що аналiтичний облiк розрахункiв з дебiторами здiйснюється у розрiзi контрагентiв. Резерв сумнiвних боргiв не нараховувався. Дебiторська заборгованiсть за роботи, товари, послуги станом на 31.12.2012 року за даними балансу становить 7,0 тис. грн. Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом станом на 31.12.2012 року за даними балансу становить 3,0 тис. грн. Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами станом на 31.12.2012 року за даними балансу становить 2,0 тис. грн. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть станом на 31.12.2012 року становить 644,0 тис. грн. Станом на 31.12.2012 року за даними балансу грошовi кошти та їх еквiваленти в нацiональнiй валютi України складають 76,0 тис грн., що вiдповiдає значенню рядка 230 Балансу Товариства. Данi залишки пiдтверджуються залишками на рахунках та в касi Товариства. Залишки на рахунках Товариства Назва рахунку Номер Назва установи, МФО Дата вiдкриття рахунку Залишок коштiв на 31.12.2012 р., грн Поточний (укр. грн.) 26001000023050 ПАТ "Укрсоцбанк" 300023 14.11.1998р.. 75 771,43 Спец. Рахунок (укр. грн.) 26047010068315 ПАТ "Укрсоцбанк" 300023 23.05.2011р. 0,00 Всього 75 771,43 Залишок грошових коштiв в касах пiдприємств станом на 31.12.2012 року становить 0,0 тис. грн., що пiдтверджується залишками касової книги: Перевiрка правильностi облiку касових операцiй здiйснювалася вiдповiдно до вимог Положення про ведення касових операцiй в нацiональнiй валютi України, затверджено ухвалою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15.12.2004р. №637 (зi змiнами та доповненнями). Лiмiт залишку готiвки в касi Товариства, встановлений розпорядженням Директора вiд 30.12.2010 року № 6 в сумi 17,00 грн. Пiд час вибiркової перевiрки правильностi ведення облiку касових операцiй порушень не встановлено. Iншi оборотнi активи складають 7,0 тис. грн., що вiдповiдає значення рядка 250 Балансу Товариства станом на 31.12.2012 року. 2.4.РОЗКРИТТЯ IНФОРМАЦIЇ ПРО ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ Компанiя визнає наступнi резерви: " Резерв вiдпусток, що формується щомiсяця виходячи з фонду оплати працi та розрахункового коефiцiєнта. Коефiцiєнт розраховується виходячи з даних попереднiх звiтних перiодiв з урахуванням поправки на iнформацiю звiтного перiоду; " Резерв гарантiйних зобов'язань. В Балансi Товариства забезпечення майбутнiх витрат i платежiв складається з забезпечень виплат персоналу - рядок 400 i складають 0,0 тис. грн., що свiдчить про повнiстю використаний резерв. Облiк резервiв на Товариствi здiйснюється у вiдповiдностi до МСБО №37 " Забезпечення, умовнi зобов'язання та умовнi активи". 2.5. РОЗКРИТТЯ IНФОРМАЦIЇ ПРО ЗОБОВ'ЯЗАННЯ Облiк розрахункiв з кредиторами за балансовими рахунками 63 "Розрахунки з постачальниками i пiдрядчиками" i 685 "Розрахунки з iншими кредиторами". За даними регiстрiв первинного облiку встановлено, що аналiтичний облiк розрахункiв з кредиторами здiйснюється у розрiзi контрагентiв. Поточнi зобов'язання Товариства станом на 31.12.2012 року складають 102,0 тис. грн.., а саме : " Поточнi зобов'язання за розрахунками з бюджетом - 59,0 тис. грн. (рядок 550); " Поточнi зобов'язання за розрахунками з оплати працi - 17,0 тис. грн. (рядок 580); " Поточнi зобов'язання за розрахунками з учасниками - 3,0 тис. грн. (рядок 590); " Iншi поточнi зобов'язання - 23,0 тис. грн. (рядок 610). Станом на 31.12.2012 року заборгованiсть по кредитам вiдсутня. Облiк зобов'язань на Товариствi здiйснюється у вiдповiдностi до МСБО №37 "Забезпечення, умовнi зобов'язання та умовнi активи". Згiдно наказу Директора Товариства Шалаєвої С.Ю. № 7 вiд 21.09.2012р. "Про iнвентаризацiю господарських засобiв i розрахункiв", iнвентаризацiя заборгованостей по розрахунках з рiзними органiзацiями i особами, проведена станом на 01.10.2012р. За результатами проведення iнвентаризацiю розбiжностей не встановлено. 2.6. РОЗКРИТТЯ IНФОРМАЦIЇ ПРО ВЛАСНИЙ КАПIТАЛ Статут Товариства затверджений Загальними зборами акцiонерiв на пiдставi протоколу № 1 вiд 19.03.2012 року. Державну реєстрацiю статуту проведено 27.03.2012 року. Статутний фонд товариства станом на 31.12.2012 року складає 78 271,80 грн. (сiмдесят вiсiм тисяч двiстi сiмдесят одна грн. 80 коп.) i роздiлений на 2 292 (двi тисячi двiстi дев'яносто двi) простих iменних акцiй, номiнальною вартiстю 34,15 грн. кожна. Згiдно реєстру акцiонерiв, учасниками (акцiонерами) товариства станом на 31.12.2012 року є : Найменування юридичної особи засновника та/або учасника Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника Мiсцезнаходження Кiлькiсть акцiй, % Статутного фонду Акцiонери - - - - Прiзвище, iм'я, по батьковi фiзичної особи Серiя, номер, дата видачi та найменування органу, який видав паспорт Кiлькiсть акцiй, % Статутного фонду Шалаєв Володимир Миколайович СО 232997, 05.11.1999, Московським РУГУ МВС України в м.Києвi 643 28,0541% Шалаєва Свiтлана Юрiївна СН 195293, 18.04.1999, Московським РУГУ МВС України в м.Києвi 638 27,8359% Петренко Iгор Миколайович СО 664429, 05.07.2001, Днiпровським РУГУ МВС України в м.Києвi 530 23,1239% Загальна кiлькiсть фiзичних осiб, що володiють акцiями Товариства складає 222 (якщо їх к-ть > 10 осiб, i їх частка складає < 10% - достатньо вказати загальну кiлькiсть ФО) - 481 20,9861% Усього 100,00 % За iнформацiєю Товариства операцiй по викупу (в т.ч. вилученню) власних акцiй у 2012 роцi не здiйснювалось. У 2012 роцi було прийняте рiшення про переведення випуску iменних акцiй документарної форми iснування в бездокументарну iснування (дематерiалiзацiя акцiй) - протокол № 1 Загальних Зборiв акцiонерiв вiд 19.03.2012 року Неоплаченого i вилученого капiталу за даними головних книг станом на 31.12.2012 року. немає. За даними бухгалтерського облiку Товариства iнший додатковий капiтал станом на 31.12.2012 року становить 662,0 тис. грн., що вiдповiдає значенню рядка 330 Балансу товариства. В бухгалтерському облiку iнший додатковий капiтал враховується на наступних рахунках: " 423 - дооцiнка активiв " 425 - iнший додатковий капiтал Згiдно з засновницькими документами i даними бухгалтерського облiку, а також балансом (форма №1) резервний капiтал товариства створюється в розмiрi не менше 5% вiд прибутку щорiчно. Розмiр резервного капiталу повинен складати не менше 15% вiд статутного капiталу за даними його останньої фiнансової звiтностi За даними бухгалтерського облiку Товариства на бухгалтерському рахунку 43 "Резервний капiтал" станом на 31.12.2012 року враховується сума 32,0 тис грн., що вiдповiдає значенню рядка 340 Балансу Товариства. Протягом 2012 року, сума Резервного капiталу не змiнилася. 2.7. ФIНАНСОВИЙ РЕЗУЛЬТАТ ДIЯЛЬНОСТI. Пiд час вибiркової перевiрки бухгалтерського облiку операцiй, пов'язаних з собiвартiстю робiт i послуг, встановлено, що даннi операцiї здiйснювалися вiдповiдно до вимог чинного законодавства України з цих питань. Фiнансовий результат визначається, виходячи з принципу нарахування, i передбачає вiдображення в облiку доходiв i витрат у момент їх виникнення незалежно вiд дати походження грошей. Дохiд вiд реалiзацiї готової продукцiї (товарiв, робiт, послуг) в 2012 роцi складає 10,0 тис. грн., iншi операцiйнi доходи - 1 517,0 тис. грн.. Дохiд для цiлей складання фiнансової звiтностi вiдображається в вiдповiдно до МСБО №18 "Дохiд" в сумi справедливої вартостi активiв, якi отриманi, або пiдлягають отриманню за 2012 рiк. Витрати визнанi витратами 2012 року одночасно з визнанням доходу, для отримання якого вони були здiйсненнi. Витрати для цiлей складання фiнансової звiтностi вiдображаються одночасно зi збiльшенням зобов'язань вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку. Витрати операцiйної дiяльностi за 2012 рiк склали 1231,0 тис. грн., за елементами: " Матерiальнi затрати - 31,0 тис. грн.; " Витрати на оплату працi - 348,0 тис. грн..; " Вiдрахування на соцiальне страхування - 137,0 тис. грн.; " Амортизацiя - 124,0 тис. грн., " Iншi операцiйнi витрати - 591,0 тис. грн. За результатами аудиторської перевiрки встановлено, що в основному даннi, вiдображенi в журналах - ордерах та оборотно-сальдових вiдомостях, наданих товариству в перiод перевiрки, стосовно витрат Товариства за 2012 рiк вiдповiдають первинним документам та даним фiнансової звiтностi. Фiнансовий результат - збиток в сумi 180,0 тис. грн., який достовiрно пiдтверджує правильнiсть оцiнки доходiв i витрат за звiтний перiод, вiдповiдає рядок 220 "Звiту про фiнансовi результати". Протоколом №1 Загальних Зборiв акцiонерiв вiд 19.03.2012 року було прийняте рiшення не розподiляти прибуток за результатами роботи Товариства за 2011 рiк, а отриманий прибуток направити на розвиток господарської дiяльностi i виробництва. Дивiденди за 2011 рiк не нараховувати i не виплачувати. 2.8. ФIНАНСОВИЙ АНАЛIЗ . На пiдставi отриманих облiкових даних ми розрахували та проаналiзували показники фiнансового стану Товариства. Данi представленi в нижченаведенiй таблицi. Аналiз лiквiдностi пiдприємства № п/п Показник Формула розрахунку Норм. знач. На початок звiтного перiоду 01.01.2012 На кiнець звiтного перiоду 31.12.2012 1 Коефiцiєнт покриття ф.1 р.260/ ф.1р.620 >1 8,01 7,52 2 Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi ф.1(р.260-?(р.100-140))/ ф.1р.620 > 0,6 7,62 7,25 3 Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi ф.1(р.220+230+240)/ ф.1р.620 >0, збiльш 2,38 0,75 4 Чистий оборотний капiтал (тис. грн.) ф.1 (р.260 - р.620) >0, збiльш 722,0 665,0 Аналiз платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) пiдприємства 1 Коефiцiєнт платоспроможностi (автономiї) ф.1р.380/ ф.1р.640 >0,5 0,92 0,91 2 Коефiцiєнт фiнансування ф.1(р.430+480+620+630)/ ф.1р.380 >1, зменш 0,08 0,09 3 Коефiцiєнт забезпеченостi власними оборотними засобами ф.1 (р.260 - р.620)/ф.1р.620 >0,1 0,88 0,87 4 Коефiцiєнт маневреностi власного капiталу ф.1 (р.260 - р.620)/ф.1р.380 >0 збiльшення 0,57 0,62 Iнтерпретацiя отриманих показникiв: " Коефiцiєнт покриття характеризує спiввiдношення оборотних активiв i поточних зобов'язань. Для нормального функцiонування пiдприємства цей показник має бути бiльшим за одиницю. Зростання його - позитивна тенденцiя. Орiєнтовне значення показника пiдприємство встановлює самостiйно. Воно залежатиме вiд щоденної потреби пiдприємства у вiльних грошових ресурсах. " Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi на вiдмiну вiд попереднього показника, враховує якiсть оборотних активiв i є бiльш суворим показником лiквiдностi, оскiльки при його розрахунку враховуються найбiльш лiквiднi поточнi активи (запаси не враховуються). " Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi (платоспроможностi). Вiн є найбiльш жорстким критерiєм лiквiдностi пiдприємства i показує, яку частину короткострокових зобов'язань можна за необхiдностi погасити негайно. " Чистий оборотний капiтал необхiдний для пiдтримки фiнансової стiйкостi пiдприємства, оскiльки перевищення оборотних коштiв над короткостроковими зобов'язаннями означає, що пiдприємство не лише може погасити свої короткостроковi зобов'язання, але i має резерви для розширення дiяльностi. Оптимальна сума чистого оборотного капiталу залежить вiд особливостей дiяльностi компанiї, зокрема вiд її масштабiв, об'ємiв реалiзацiї, швидкостi оборотностi матерiальних запасiв i дебiторської заборгованостi. Недолiк оборотного капiталу свiдчить про нездатнiсть пiдприємства своєчасно погасити короткостроковi зобов'язання. " Коефiцiєнт платоспроможностi (автономiї) розраховується як вiдношення власного капiталу до пiдсумку балансу i показує питому вагу власного капiталу в загальнiй сумi засобiв, авансованих в його дiяльнiсть. Коефiцiєнт фiнансової стабiльностi Товариства на 31.12.12 р. становить 0,91, а це вище нормативного значення, тому пiдприємство є платоспроможним. " Коефiцiєнт фiнансування розраховується як спiввiдношення залучених та власних засобiв i характеризує залежнiсть пiдприємства вiд залучених засобiв. Коефiцiєнт фiнансування показує скiльки позикових коштiв припадає на 1 грн. власних. " Коефiцiєнт маневреностi власного капiталу показує, яка частина власного капiталу використовується для фiнансування поточної дiяльностi, тобто вкладена в оборотнi кошти, а яка - капiталiзована. Коефiцiєнт маневреностi власного капiталу розраховується як вiдношення чистого оборотного капiталу до власного капiталу. Висновок: Фiнансовий аналiз показав, що на кiнець звiтного перiоду фiнансовий стан Товариства вiдповiдає встановленим нормам. Згiдно зi значеннями коефiцiєнтiв на 31.12.2012 року, Товариство є платоспроможним, лiквiдним та незалежним вiд залучених засобiв. Враховуючи зазначене, можна зробити висновок про те, що Товариство має в розпорядженнi достатньо капiталу, характеризується добрим фiнансовим станом та має потенцiйну платоспроможнiсть, необхiдну для здiйснення основної дiяльностi. 3. ВIДПОВIДАЛЬНIСТЬ УПРАВЛIНСЬКОГО ПЕРСОНАЛУ ЗА ПIДГОТОВКУ ТА ДОСТОВIРНЕ ПРЕДСТАВЛЕННЯ ПОПЕРЕДНЬОЇ ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI. Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за пiдготовку i подання цiєї попередньої фiнансової звiтностi вiдповiдно до принципiв визначеної облiкової полiтики та мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (надалi МСФЗ). Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплює: розробку, впровадження та використання внутрiшнього контролю стосовно пiдготовки та достовiрного представлення фiнансової iнформацiї, фiнансового звiту, якi не мiстять суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки; вибiр та застосування вiдповiдної облiкової полiтики, а також облiкових оцiнок, якi вiдповiдають обставинам. Пiдготовка фiнансової звiтностi вимагає вiд керiвництва розрахункiв та припущень, що впливають на суми активiв та зобов'язань, вiдображених у попереднiй фiнансовiй звiтностi, а також на суми доходiв та витрат, що вiдображаються у фiнансових звiтах протягом звiтного перiоду. Вiдповiдальнiсть стосовно наданої попередньої фiнансової звiтностi несе керiвництво Товариства. 4. ВIДПОВIДАЛЬНIСТЬ АУДИТОРА: Вiдповiдальнiстю Аудитора є висловлення думки щодо цiєї попередньої фiнансової звiтностi на основi результатiв проведеного аудиту. Аудитор здiйснив аудиторську перевiрку вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв аудиту. Цi стандарти вимагають вiд нас дотримання вiдповiдних етичних вимог, а також планування й виконання аудиту для отримання достатньої впевненостi, що попередня фiнансова звiтнiсть не мiстить суттєвих викривлень. Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв щодо сум та їх розкриття у попереднiй фiнансовiй звiтностi. Вибiр процедур залежав вiд судження аудитора та включав оцiнку ризикiв суттєвих викривлень попередньої фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглянув заходи внутрiшнього контролю, що стосуються для складання та достовiрного подання суб'єктом господарювання попередньої фiнансової звiтностi з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб'єкта господарювання. Аудит включав також оцiнку вiдповiдностi використання облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та загального подання попередньої фiнансової звiтностi. Аудиторськi докази, отриманi Аудитором, є достатнiми i прийнятними для формулювання пiдстави для висловлення модифiкованої аудиторської думки. 5. АУДИТОРСЬКА ДУМКА. Складання аудиторського висновку (звiту) щодо комплекту фiнансової звiтностi регламентується МСА, зокрема у вiдповiдностi з вимогами НКЦПФР МСА №700 "Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi", МСА № 705 "Модифiкацiї думки у звiтi незалежного аудитора", МСА № 706 "Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора". У зв'язку з наявнiстю пiдстав для висловлення модифiкованої думки даний аудиторський висновок складено вiдповiдно до МСА № 705 "Модифiкацiї думки у звiтi незалежного аудитора" 5.1. ПIДСТАВА ДЛЯ ВИСЛОВЛЕННЯ МОДИФIКОВАНОЇ ДУМКИ Аудитор не приймав участi в спостереженнi за iнвентаризацiєю наявних активiв та зобов'язань, оскiльки був призначений пiсля дати її проведення. У зв'язку з тим, що за умовами договору не було передбачено проведення заглибленого аналiзу якостi ведення податкового облiку, аудитори не виключають, що подальшою податковою перевiркою можуть бути виявленi викривлення. 5.2. ЗАГАЛЬНИЙ ВИСНОВОК АУДИТОРА (умовно-позитивний) Фiнансова звiтнiсть за рiк, що закiнчився 31 грудня 2012 року була пiдготовлена у рамках переходу Товариства на звiтування вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi та є попередньою. Товариство пiдготувало вступний баланс станом на 01.01.2012р. ("дата переходу на МСФЗ") у вiдповiдностi з МСФЗ 1 "Перше застосування Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi". На думку аудитора, попередня фiнансова звiтнiсть за рiк, що закiнчився 31 грудня 2012 року, за винятком обмежень, згаданих у цьому висновку, складена в усiх суттєвих аспектах, вiдповiдно до принципiв облiкової полiтики, включаючи припущення управлiнського персоналу щодо стандартiв та тлумачень, що, як очiкується, будуть прийнятi на дату, коли управлiнський персонал пiдготує перший повний комплект фiнансової звiтностi згiдно з МСФЗ станом на 31 грудня 2013 року. Попередня фiнансова звiтнiсть складена на основi дiйсних облiкових даних, трансформованих за вимогами МСФЗ. В ходi перевiрки Аудитор не отримав свiдоцтв щодо iснування загрози безперервностi дiяльностi Товариства. 5.3.ПОЯСНЮВАЛЬНИЙ ПАРАГРАФ Аудитор звертає увагу на те, що iснує ймовiрнiсть того, що попередня фiнансова звiтнiсть може вимагати коригувань перед складанням остаточного варiанту фiнансової звiтностi згiдно з МСФЗ. Звертаємо Вашу увагу на те, що згiдно з МСФЗ тiльки повний комплект фiнансової звiтностi разом iз порiвняльною фiнансовою iнформацiєю та пояснюючими примiтками може забезпечити достовiрне представлення фiнансового стану Товариства, результатiв її операцiйної дiяльностi та руху грошових коштiв згiдно з МСФЗ. Товариство буде зобов'язане при представленнi звiтностi за МСФЗ за 2013 рiк повернутися i перерахувати цифри за 2012 рiк, в разi якщо будуть випущенi новi МСФЗ- стандарти. 6. IНША ДОПОМIЖНА IНФОРМАЦIЯ. 6.1. ВIДПОВIДНIСТЬ ВАРТОСТI ЧИСТИХ АКТИВIВ ВИМОГАМ ЗАКОНОДАВСТВА. Вартiсть чистих активiв Товариства визначена шляхом вирахування iз суми активiв, прийнятих до розрахунку та суми його зобов'язань, прийнятих до розрахунку. Розрахунок вартостi чистих активiв Товариства здiйснювався згiдно Методичних рекомендацiй Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних товариств вiд 17.11.2004 р. № 485 з метою реалiзацiї положень ст. 155 "Статутний капiтал акцiонерного товариства", зокрема п. 3 Цивiльного кодексу України. При проведеннi аналiзу фiнансового стану була розрахована вартiсть чистих активiв Товариства. На кiнець звiтного перiоду вона складає 1079,0 тис.грн. Скоригований статутний капiтал складає 78,0 тис.грн. Розрахункова вартiсть чистих активiв бiльше суми статутного капiталу, що вiдповiдає вимогам ст.155 п.3 Цивiльного кодексу України. 6.2. НАЯВНIСТЬ СУТТЄВИХ НЕВIДПОВIДНОСТЕЙ МIЖ ФIНАНСОВОЮ ЗВIТНIСТЮ, ЩО ПIДЛЯГАЛА АУДИТУ, ТА IНШОЮ IНФОРМАЦIЄЮ, ЩО РОЗКРИВАЄТЬСЯ ЕМIТЕНТОМ ЦIННИХ ПАПЕРIВ ТА ПОДАЄТЬСЯ ДО КОМIСIЇ РАЗОМ З ФIНАНСОВОЮ ЗВIТНIСТЮ. Пiд час виконання завдання аудитор здiйснив аудиторськi процедури щодо виявлення наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом у вiдповiдностi з МСА 720 "Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть". В результатi проведення аудиторських процедур Аудитор не отримав аудиторськi докази того, що фiнансова звiтнiсть була суттєво викривлена у зв'язку з iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю. 6.3.ЗНАЧНI ПРАВОЧИНИ: Товариство у 2012 роцi не було виконання правочинiв, якi вiдповiдно до ст.70 Закону України "Про акцiонернi товариства" визнано значними (10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв Товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi). Аудитором були виконанi процедури щодо перевiрки дотримання Товариством вимог законодавства стосовно виконання значних правочинiв. У новiй редакцiї Статуту Товариства, затвердженого рiшенням загальних зборiв акцiонерiв Товариства, вiдображенi вимоги положень Закону про порядок здiйснення значних правочинiв та правочинiв, вiдносно здiйснення яких iснує зацiкавленiсть. Згiдно цього Статуту якщо на дату проведення Загальних зборiв АТ неможливо визначити, якi значнi правочини вчинятимуться АТ у ходi поточної господарської дiяльностi, Загальнi збори АТ можуть прийняти рiшення про попереднє схвалення значних правочинiв iз зазначенням характеру правочинiв та їх граничної сукупної вартостi. При цьому в залежностi вiд граничної сукупної вартостi таких правочинiв повиннi застосовуватися вiдповiднi положення Закону України "Про акцiонернi товариства". У новiй редакцiї Статуту Товариства, затвердженого рiшенням загальних зборiв акцiонерiв Товариства, вiдображенi вимоги положень Закону про порядок здiйснення значних правочинiв та правочинiв, вiдносно здiйснення яких iснує зацiкавленiсть: " Загальнi збори акцiонерiв за поданням Наглядової Ради приймають рiшення про вчинення значного правочину, якщо сукупна ринкова вартiсть майна або послуг , що є його предметом, протягом поточного фiнансового року становить вiд 10 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi. " Рiшення щодо вчинення значного правочину , якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є предметом такого правочину, перевищує 25 %, але менше 50 % вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Товариства, приймається простою бiльшiстю голосiв акцiонерiв, якi зареєструвалися для участi у Загальних зборах та є власниками голосуючих з цього питання акцiй. " Рiшення щодо вчинення значного правочину , якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є предметом такого правочину, перевищує 50 % вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi, Товариства приймається бiльш як 50% голосiв акцiонерiв вiд їх загальної кiлькостi. Таким чином, на пiдставi наданих до аудиторської перевiрки документiв Аудитор може зробити висновок, що Товариство у разi необхiдностi дотримається вимог законодавства щодо виконання значних правочинiв. 6.4 ВIДПОВIДНIСТЬ СТАНУ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛIННЯ, У ТОМУ ЧИСЛI СТАНУ ВНУТРIШНЬОГО АУДИТУ ВИМОГАМ ЗАКОНОДАСТВА. Метою виконання аудиторських процедур щодо стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства" було отримання доказiв, якi дозволяють сформувати судження щодо вiдповiдностi системи корпоративного управлiння у товариствi вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" та вимогам Статуту. Формування складу органiв корпоративного управлiння Товариства здiйснювалося у 2012 роцi вiдповiдно до роздiлу VIII Статуту, затвердженого Загальними зборами акцiонерiв Товариства (протокол № 1 вiд 19.03.2012 р.). Згiдно Роздiлу VIII Статуту, до складу органiв управляння входять: " Загальнi збори акцiонерiв (Вищий орган Товариства); " Наглядова рада Товариства " Виконавчий орган - Директор; " Ревiзiйна комiсiя. Наглядова рада Товариства є органом, що здiйснює захист прав акцiонерiв Товариства, контролює та регулює дiяльнiсть виконавчого органу. Виконавчий орган здiйснює керiвництво поточною дiяльнiстю Товариства. Виконавчий орган є одноосiбним, ним може бути фiзична особа, яка має повну цивiльну дiєздатнiсть i не є членом Наглядової ради чи членом Ревiзiйної комiсiї. Виконавчим органом є Директор, який призначається наглядовою радою термiном на п'ять рокiв. Ревiзiйна комiсiя займається перевiркою фiнансово-господарської дiяльностi Товариства. Ревiзiйна комiсiя обираються iз числа фiзичних осiб, якi мають повну цивiльну дiєздатнiсть та/або з числа акцiонерiв Загальними зборами акцiонерiв термiном на п'ять рокiв. Кiлькiсний склад сформованих органiв корпоративного управлiння вiдповiдає вимогам Статуту. Функцiонування органiв корпоративного управлiння регламентується Положеннями: про Загальнi збори Товариства; про Наглядову раду Товариства; про Ревiзiйну комiсiю Товариства; про Одноосiбний виконавчий орган (Директор), якi затвердженi рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв протокол № 1 вiд 19.03.2012 р. Фактична перiодичнiсть засiдань Наглядової ради вiдповiдає термiнам визначеним Законом України "Про акцiонернi товариства" та вимогам Статуту. Посада внутрiшнього аудитора в Товариствi не передбачена. У 2012 роцi Головою Зборiв Товариства було обрано Шалаєву Свiтлану Юрiївну - протокол № 1 Загальних Зборiв акцiонерiв вiд 19.03.2012 року. У 2012 роцi Корпоративним Секретарем Товариства було обрано Чарчиян Ольгу Юрiївну - протокол № 1 Загальних Зборiв акцiонерiв вiд 19.03.2012 року. Аудитор, розглянувши стан внутрiшнього контролю Товариства, вважає за необхiдне зазначити наступне: " система внутрiшнього контролю спрямована на упередження, виявлення i виправлення суттєвих помилок, забезпечення захисту i збереження активiв, повноти i точностi облiкової документацiї та включає адмiнiстративний та бухгалтерський контроль; " адмiнiстративний контроль передбачає розподiл повноважень мiж працiвниками Товариства таким чином, щоб жоден працiвник Товариства не мав змоги зосередити у своїх руках усi необхiднi для повної операцiї повноваження; " бухгалтерський контроль забезпечує збереження активiв Товариства, достовiрнiсть звiтностi та включає попереднiй, первинний (поточний) i подальший контроль. Щорiчнi загальнi збори акцiонерiв за 2011 рiк, проводились 19 березня 2012 року, тобто в термiн, визначений Законом України "Про акцiонернi товариства" - до 30 квiтня. Термiн проведення загальних зборiв акцiонерiв за результатами фiнансово-господарської дiяльностi за 2012 рiк призначено на 23 квiтня 2013 року. За результатами виконаних процедур перевiрки стану корпоративного управлiння можна зробити висновок, що система корпоративного управляння в цiлому вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства". Система внутрiшнього контролю в Товариствi створена та дiє. 6.5. IДЕНТИФIКАЦIЇ ТА ОЦIНКИ АУДИТОРОМ РИЗИКIВ СУТТЄВОГО ВИКРИВЛЕННЯ ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI ВНАСЛIДОК ШАХРАЙСТВА. Пiд час виконання процедур оцiнки ризикiв i пов'язаної з ними дiяльностi для отримання розумiння суб'єкта господарювання та його середовища, включаючи його внутрiшнiй контроль, як цього вимагає МСА 315 "Iдентифiкацiя та оцiнка ризикiв суттєвих викривлень через розумiння суб'єкта господарювання i його середовища", аудитор виконав процедури необхiднi для отримання iнформацiї, яка використовувалася пiд час iдентифiкацiї ризикiв суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства у вiдповiдностi до МСА 240 "Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi". Аудитором були поданi запити до управлiнського персоналу та iнших працiвникiв суб'єкта господарювання, якi на думку аудитора, можуть мати iнформацiю, яка, ймовiрно, може допомогти при iдентифiкацiї ризикiв суттєвого викривлення в наслiдок шахрайства або помилки. Аудитором виконанi аналiтичнi процедури, в тому числi по сутi з використанням деталiзованих даних, спостереження та iншi. Аудитор отримав розумiння зовнiшнiх чинникiв, дiяльностi суб'єкта господарювання, структуру його власностi та корпоративного управлiння, структуру та спосiб фiнансування, облiкову полiтику, цiлi та стратегiї i пов'язанi з ними бiзнес-ризики, оцiнки та огляди фiнансових результатiв. Аудитор не отримав доказiв обставин, якi можуть свiдчити про можливiсть того, що фiнансова звiтнiсть мiстить суттєве викривлення внаслiдок шахрайства. 7. ОСНОВНI ВIДОМОСТI ПРО АУДИТОРСЬКУ ФIРМУ: Повне найменування:Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Аудиторська фiрма "Добсон-консалтинг" (Аудитор). Номер та дата видачi Свiдоцтва про внесення про внесення до Реєстру суб'єктiв аудиторської дiяльностi: Свiдоцтво № 1909, рiшення Аудиторської палати України №100 вiд 30.03.2001 р., термiн чинностi свiдоцтва продовжено рiшенням АПУ вiд 27.01.2011 року №227/3 до 27.01.2016 року. Номер та дата видачi Свiдоцтва про внесення до реєстру аудиторiв та аудиторських фiрм, якi можуть проводити аудиторськi перевiрки професiйних учасникiв ринку цiнних паперiв: Свiдоцтво П 000016, рiшенням Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку внесено до реєстру за номером 16. Строк дiї свiдоцтва до 27.01.2016 року Мiсцезнаходження: 04107, Україна, м. Київ, вул. Татарська, 7, оф.89 Телефон (факс): тел / факс: (044) 492-79-47. 8. Дата i номер договору на проведення аудиту: № 0058 вiд 22.05.2013 р. 9. Дата початку та дата закiнчення проведення аудиту: Дата початку перевiрки 23.05.2013 р., дата закiнчення перевiрки 29.05.2013 р. 10. ПIДПИС. Виконавець - Аудитор Сертифiкат "А" № 001885 продовжено до 27.12.2013 року згiдно рiшення Аудиторської Палати України № 195/2 вiд 30.10.2008 року. С.А. Слугiна Директор ТОВ "Аудиторська фiрма "Добсон-консалтинг"" Сертифiкат "А" № 001885 продовжено до 27.12.2013 року згiдно рiшення Аудиторської Палати України № 195/2 вiд 30.10.2008 року С.А. Слугiна М.П. 29.05.2013 року |
| Інформація про основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент,
перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних
змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента
щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту
й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформацію
про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження
нових технологій, нових товарів, його положення на ринку; інформацію про конкуренцію в галузі, про
особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за
основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків в загальному об'ємі
постачання |
Основним видом дiяльностi товариства було виконати ремонтно-будiвельних робiт по благоустрою. Основним замовником робiт є ВАТ "Київспецтранс". В зв'язку з зростанням вимог до покращання екологiї на Українi, благоустрою м. Києва, зазначений вид дiяльностi товариства має перспективу розвитку i в майбутньому. Зазначений вид дiяльностi не досить поширений та має свою особливiсть, тому конкуренцiя на ринку незначна. Крiм того, колектив товариства має великий досвiд роботи по наданню зазначених послуг, що надає перевагу перед конкурентами. |
| Інформація про основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо
підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з її господарською діяльністю, їх
необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, її вартість і спосіб
фінансування |
Придбання або вiдчуження активiв за останнi п'ять рокiв не було. Пiдприємство не планує будь-якi значнi iнвестицiї або придбання, пов'язанi з його господарською дiяльнiстю. |
| Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні
правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання
активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати екологічні питання, що можуть
позначитися на використанні активів підприємства, інформацію щодо планів капітального будівництва,
розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі
вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване
зростання виробничих потужностей після її завершення |
Емiтент використовує власнi основнi засоби. Будь-яких значних правочинiв емiтента щодо основних засобiв в звiтному перiодi не було. Ступiнь використання обладнання - 100%. мiсцезнаходження основних засобiв - на митнiй територiї України. Екологiчнi питання не позначаються на використаннi активiв пiдприємства. Планiв капiтального будiвництва розширення або удосконалення основних засобiв Емiтент не має. |
| Інформація щодо проблем, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від
законодавчих або економічних обмежень |
Iстотними проблемами, якi впливають на розвиток товариства є досить високий податковий тиск та погоднi умови. Сплата передбачених чинним законодавством прямих та непрямих податкiв займає досить високу частку в доходах товариства та приводить до того, що товариство не має достатньо обiгових коштiв для здiснення господарської дiяльностi.Проведення реконструкцiї полiгону твердих побутових вiдходiв здiйснюється пiд вiдкритим небом, тому несприятливi погоднi умови досить суттєво впливають на обсяги виконаних робiт та їх якiсть. |
| Інформація про факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за
порушення законодавства |
Фактiв виплати штрафiв i компенсацiй за порушення чинного законодавства: 14.03.2012р. сумма 1020,00 грн. Штраф за нерозмiщення iнформацiї за 2010 рiк згiдно Постанови № 1494-КУ вiд 20.10.11р. 14.03.2012р. сумма 1020,00 грн. Штраф за неподання iнформацiї за 2010 рук згiдно Постанови № 1494-КУ вiд 20.10.11р. 14.03.2012р. сумма 1020,00 грн. Штраф за неопублiковання iнформацiї за2010р. згiдно Постанови № 1495-КУ вiд 20.10.11р. |
| Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого
капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента
|
Керiвництво товариства фiнансову дiяльнiсть здiйснює на повному госпрозрахунку i протягом звiтного перiоду позиковими коштами не користувалося. |
| Інформація про вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та про очікувані прибутки від виконання цих договорів |
За звiтний перiод всi зобов`язання по укладених угодах виконанi. |
| Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва,
реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність
емітента в майбутньому) |
Товариство планує в подальшому займатися зазначеним видом дiяльностi, спрямовуючi вiльнi обiговi кошти на розвиток виробництва та iнших передбачених статутом видiв дiяльностi. Iстотнi фактори, якi можуть вплинути на дiяльнiсть емiтента в майбутньому - покращення економiчної ситуацiї в країнi. |
| Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік |
Дослiдження та розробки не ведуться. Планiв щодо проведення немає. В звiтному перiодi кошти на дослiдження та розробки не витрачалися. |
| Інформація щодо судових справ, стороною в яких виступає емітент, його дочірні
підприємства або його посадові особи (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних
вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових
справ про це зазначається |
Судовi справи вiдсутнi. |
| Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та
результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз
господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі |
Протягом року будь-якi подiї, що могли вплинути на оцiнку iнвестором фiнансового стану та результатiв дiяльностi емiтента, не вiдбулись. |
|